「アフィリエイトで月5万円稼いだけど、開業届って提出しなくちゃいけないの？
確定申告はどうすればいいの？」
と悩んでいるあなたへ。この記事では税理士が実例を交えながら、アフィリエイト収入と開業届の関係を完全解説します。
20万円の壁を超えた時の対処法や、副業でも使える節税テクニックまで3分でマスターできます。
読み終える頃には「早めに知っておきたかった！」と感じるはずですよ。
アフィリエイト開業届の必要性、結論から言うと
アフィリエイト収入が年間20万円未満なら開業届不要。
20万円を超えた場合は確定申告が必須となり、開業届を提出すると最大65万円の節税メリットが受けられます。
副業であっても、継続的に収入が見込まれる場合は早めの提出が得策です。
開業届とアフィリエイトの関係を徹底解説
開業届の法的義務とは
税務署に提出する開業届は「所得税の納税義務通知書」と言われる書類です。
業務内容欄に「インターネットを活用した広告代理業」と記載し、アフィリエイトを事業として認定してもらいます。
注意すべきは、提出自体に法的強制力はなく、
あくまで税務上の手続きである点です。
20万円の壁と確定申告の関係
給与所得者なら副業収入20万円未満は申告不要ですが、
20万円を超えると確定申告が必須となります。
ここで重要なのは、開業届を提出すると「青色申告」が可能になることです。
青色申告特典の65万円控除は、
月5万円の副収入でも年間78万円の節税効果が生まれます。
白色申告 vs 青色申告の違い
比較表で理解を深めましょう。
- 白色申告：収支内訳書のみ提出。控除は最大10万円
- 青色申告：複式簿記が必要。控除額は最大65万円
- 開業届未提出：白色申告のみ可能
- 開業届提出後：青色申告の申請が可能
アフィリエイト収入50万円の場合、
白色申告では約3万円の税金が発生しますが、
青色申告ならほぼ課税されない計算になります。
アフィリエイト開業届の実践例
ケース1：会社員の副業アフィリエイター
30歳の会社員Aさんは、ブログで月平均8万円のアフィリエイト収入を得ていました。
年間96万円の収入ですが、開業届未提出のため白色申告のみ可能。
税理士に相談したところ、開業届を提出し青色申告へ変更。
結果、65万円控除で実質26万円のみ課税となり、
年間約5万円の節税に成功しました。
ケース2：専業主婦のブログ運営者
Bさんは育児の合間にブログを運営し、月3万円の収入があります。
年間36万円ですが、開業届不要と判断。
ただし家計費と経費の区分が曖昧で、
税務調査時に経費計上が認められないリスクを指摘されました。
税理士のアドバイスで開業届を提出し経費計上基準を明確化。
通信費の30％やPC購入費の経費計上が可能になり、
実質的な収入アップを実現しました。
ケース3：法人化を目指すアフィリエイター
Cさんは月20万円の収入を上げていましたが、開業届提出後すぐに法人化を検討。
税理士によると「年間240万円以上の収入があれば法人化で税負担軽減」とアドバイス。
開業届を提出し3年間の青色申告実績を積み、
現在は個人事業主から法人へスムーズ移行。
法人税の優遇措置を活用し、実質税率を30％以上削減しています。
アフィリエイト開業届のまとめ
アフィリエイトで年間20万円以上の収入がある場合、
開業届の提出が節税対策として有効です。
白色申告では最大10万円の控除しか受けられませんが、
開業届提出で青色申告特典65万円控除が適用されます。
また経費計上の明確化や融資受けやすさなど、
事業拡大に向けたメリットも多数あります。
副業であっても継続的な収入が見込まれるなら、
早めの手続きが将来の節税チャンスを生み出します。
あなたの第一歩を応援します
開業届の提出は税務署への事前届出という位置付けなので、
一度提出しても中止は自由です。
まずは収支内訳書を作成し、
月々の収入状況を把握してみてください。
税理士への相談費用は経費計上可能ですし、
1時間の相談で年間5万円の節税になるケースも珍しくありません。
今日からスマホ1台でできる経理アプリを試して、
あなたのアフィリエイト収入をもっと賢く増やしていきましょう。
きっと「提出してよかった」と思える日が来ますよ。